Analisis Faktor Internal Dan Eksternal Yang Mempengaruhi Profitabilitas  Bank Umum Syariah Di Indonesia Periode Triwulan Tahun 2012- 2018

Moh Abdul Basir; Mulya E Siregar; Etty Puji Lestari

Authors

Moh Abdul Basir Universitas Terbuka
Mulya E Siregar Universitas Terbuka
Etty Puji Lestari Universitas Terbuka

Keywords:

ROA, CAR, BOPO, FDR, NPF, Interest Rate, Inflatiaon, GDP

Abstract

This study aims to analyze the effect of internal and external factors on the profitability of Islamic commercial banks in Indonesia during 2012-2018. The internal factors used in this study are derived from bank-specific factors such as capital adequacy ratio (CAR), efficiency ratio/operation costs on operating income (BOPO), financing to deposit ratio (FDR), and non-performing financing (NPF). The external factor used in this study such as interest rate, inflation, and Gross Domestic Product (GDP). The profitability of Sharia Comercial Banks proxied by Return on Assets (ROA). The Population of this study is 11 Sharia Commercial Banks that publish financial reports during the quarterly period 2012-2018. The novelty of this study such as, comprehensive study of Sharia Banking, using quarterly data, using macroeconomic factors which in previous studies were not discussed in-depth, and using panel data regression analysis. The result of this study indicates that CAR and GDP have a significant positive effect on ROA. Meanwhile, BOPO, FDR and NPF has significant negative effect on ROA

Downloads

Download data is not yet available.

References

A’la, A. M., & Mawardi, I. 2016. Pengaruh Financing To Deposit Ratio (FDR) Terhadap Return On Asset (ROA) Dengan Variiabel Intervening Penempatan Dana Pada Sertifikat Bank Indonesia Syariah (SBIS) Pada Bank Syariah Indonesia. Jurnal Ekonomi Syariah: Teori dan Terapan. Vol. 1, No. 8, 592-609.

Abbas, Syahrizal. 2009. Mediasi Dalam Perspektif Hukum Syariah, Hukum Adat, dan Hukum Nasional. Jakarta: Kencana.

Alexiou, C. & Sofoklis, V. 2009. Determinants Of Bank Profitability: Evidence From The Greek Banking Sector. Economic Annals, Volume LIV No. 182.

Dendawijaya. L. 2009. Manajemen Perbankan. Jakarta: Ghalia Indonesia.

Fahlevi, M., Surtinah, W., dan Firmansyah. 2019. The Effect of External and Internal Factor on Financial Performance of Islamic Banking. Journal of Research in Business, Economics, and Education. Vol.1,No.1, 71-84.

Gujarati, D. & Porter. 2009. Dasar-Dasar Ekonometrika. Jakarta: Salemba Empat.

Guru, B. S., J. & Schanmungan, B. 2002. Determinants of Comercial Bank Profitability in Malaysia. Univeristy Multimedia Working Papaers.

Halim, A. & Hanafi, M.M. 2009. Analisis Laporan Keuangan. Edisi 4. UPP STIM YKPN. Yogyakarta.

Irsyad, M.M., Kosim, A.M. & Hakim, M.H., 2018. Pengaruh PDB (Produk Domestik Bruto), Suku Bunga, dan Inflasi Terhadap Profitabilitas Bank Syariah Periode 2014-2017. TAFAQQUH: Jurnal Hukum Ekonomi Syariah Dan Ahwal Syahsiyah, Vol 3 No. 2, 54-75.

Ismail. 2011. Perbankan Syariah. Jakarta: Kencana Prenada Media Group

Karim. A. 2006. Bank Islam Analisis Fiqih dan Keuangan. Jakarta: Grafindo.

Keown, A.J., Martin, J.D., Petty, J.W., & Scoutt, Jr D.F. 2011. Prinsip dan Penerapan Manajemen Keuangan. Edisi Kesepuluh., Jilid 1. Jakarta: PT. Indeks.

Kuncoro & Suharjono. 2002. Manajemen Perbankan (Teori dan Aplikasi), Cetakan Pertama. Yogyakarta: BPFE.

Lubis, M. R. 2019. Analisis Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Nilai Tukar Rupiah, Non Performing Financing, Dan Pembiayaan Murabahah, Terhadap Profitabilitas Perbankan Syariah Di Indonesia. TANSIQ: Jurnal Manajemen dan Bisnis Islam. Vol. 2, No. 1, 1-20.

Mahmudah, N. & Harjanti, R. S. 2016. Analisis Capital Adequacy Ratio, Financing to Deposit Ratio, Non Performing Financing, dan Dana Pihak Ketiga Terhadap Tingkat Profitabilitas Bank Umum Syariah Periode 2011-2013. Prosiding Seminar Nasional IPTEK TERAPAN (SENIT) 2016 Pengembangan Sumber Daya Lokal Berbasis IPTEK , Vol. 1, No. 1, 134-143.

Martono & Harjito, A. 2010. Manajemen Keuangan (Edisi 3). Yogyakarta: Ekonisia.

Maulana, F. , Irawan, Y., & Suip, M. 2019. Pengaruh BOPO, CAR, SBIS Dan Kurs Terhadap Profitabilitas Pada Bank Umum Syariah Di Indonesia. Prosiding Seminar Nasional Politeknik Negeri Lhokseumawe. Vol. 3, No. 1, 72-76.

Medyawati, H., dan Yunanto, M., 2018. The Effect of FDR, BOPO, and Profit Sharing On The Profitability of Islamic Banks In Indonesia. International Journal of Economics, Commerce and Management. Vol.6. 811-825.

Pasrizal, H., Elfadhli, E., Rani, R.P., & Gampit, G. 2019. Perbandingan Kinerja Keuangan Bank Umum Syariah dan Bank Umum Konvensional. Proceeding IAIN Batusangkar. Vol. 4, No.1, 131-142.

Perry, P. 1992. Do Bank Gain or Lose From Inflation?. Journal of Retail Banking. Vol. 14, No. 2, 25-30.

Rahardja, P. dan Manurung, M. 2008. Teori Ekonomi Makro: Suatu Pengantar. Edisi 4. Jakarta: LPFE UI.

Rao, K. R. M., & Lakew, T. B. 2012. Determinants Of Profitability Of Commercial Banks In A Developing Country: Evidence From Ethiopia. International Journal Of Accounting And Financial Management Research, 2(3), 1-20.

Rindhatmono, F. 2005. .Analisis Faktor-faktor yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Pasca Merger di Indonesia. Tesis. Universitas Diponegoro.

Rivai, V. & Arviani. 2010. Islamic Banking. Jakarta: Bumi Aksara.

Sahara, A. Y. 2013. Analisis Pengaruh Inflasi, Suku Bunga BI, dan Produk Domestik Bruto terhadap Return On Asset (ROA) Bank Syariah di Indonesia. Jurnal Ilmu Manajemen Vol 1 No 1.

Siamat, D. 1993. Manajemen Bank Umum. Jakarta: Intermedia.

Stiawan, A. 2009. Analisis Pengaruh Faktor Makroekonomi, Pangsa Pasar Dan Karakteristik Bank Terhadap Profitabilitas Bank Syariah. Tesis. Universitas Diponegoro.

Sukirno, S. 2003. Teori Pengantar Ekonomi Makro. Jakarta: Grafindo.

Sumarlin, S. 2016. Analisis Pengaruh Inflasi, CAR, FDR, BOPO, dan NPF Terhadap Profitabilitas Perbankan Syariah. Assets: Jurnal Ekonomi, Manajemen dan Akuntansi. Vol. 6, No.2, 296-313.

Sunyoto, D. 2013. Metodologi Penelitian Akuntansi. Bandung: PT Refika Aditama.

Supriyanti. N. 2009. Analisis Pengaruh Inflasi dan Suku Bunga BI Terhadap Kinerja Keuangan PT. Bank Bandiri, Tbk Berdasarkan Rasio Keuangan. Skripsi. Universitas Gunadarma.

Syafri. 2012. Factor Affecting Bank Profitabiliy in Indonesia. The 2012 International Conference on Business Management, 6-7 September 2012.

Taswan. 2010. Manajemen Perbankan, Konsep, Teknik dan Aplikasi. Edisi Kedua. Yogayakarta: UPP STIM YKPN.

Yuliani. 2007. Hubungan Efisiensi Operasional dengan Kinerja Profitabilitas pada Sektor Perbankan yang Go Publik di Bursa Efek Jakarta. Jurnal Manajemen & Bisnis Sriwijaya, Vol. 5 No 10.